Сколько стоит открыть ИП в 2019 году | Агентство экономического развития г. Тольятти

В статье расскажем, сколько денег потребуется для открытия ИП и какие еще траты предстоят бизнесмену, чтобы начать свой легальный бизнес-путь

Что такое ИП?

Индивидуальный предприниматель — это физическое лицо, один человек, который ведет коммерческую деятельность без образования юрлица, при этом в надлежащем порядке провел процедуру регистрации в государственных органах.

Таблица 1. Регистрация ИП в 2019 году: преимущества и недостатки

Преимущества ИП	Возможные недостатки ИП
ИП дает законные основания для ведения коммерческой деятельности	Необходимо платить подоходный налог и делать отчисления в Пенсионный фонд
Наличие ИП дает возможность сотрудничать с юридическими лицами	При работе через ИП обязательно предоставление отчетности в налоговые органы
Регистрация ИП позволяет официально вести как наличные, так и безналичные расчеты	При отсутствии необходимых знаний требуется помощь бухгалтера или аутсорсинговой компании
Оформленная предпринимательская деятельность способствует накоплению трудового стажа	При прекращении ведения деятельности необходимо закрыть ИП в установленном законом порядке
В отличие от ООО, индивидуальному предпринимателю не требуется уставной капитал	В отличие от ООО, где в случае судебных разбирательств компания отвечает уставным капиталом, ИП отвечает собственным имуществом
ИП подходит для начинающих предпринимателей благодаря упрощенному порядку оформления и ведения деятельности	Не все организации воспринимают ИП «всерьез», предпочитая им, к примеру, ООО (общество с ограниченной ответственностью)
ИП имеет право нанимать на работу сотрудников	При ведении, к примеру, трудовой педагогической деятельности ИП не имеет права принимать на работу сотрудника на должность преподавателя

Сколько стоит открыть ИП: обязательные и базовые расходы

Провести регистрацию предприниматель может сам или через специализированную фирму. При выборе варианта самостоятельной регистрации, вы получаете полезный опыт в оформлении документов в соответствии с нормативными требованиями, а также опыт взаимодействия с государственными инстанциями. Возможным риском является отказ налоговой по причине допущенных ошибок и необходимость внести исправления для повторного обращения в ФНС. Однако при соблюдении инструкций и требований этот риск может быть сведен к нулю. Таким образом, с точки зрения финансовых вложений, подготовка документов собственными силами является более выгодной — вам не нужно оплачивать услуги фирмы-посредника. Кроме того, ваши личные данные не будут переданы сотрудникам посредника.

Обратиться за помощью к профессионалам целесообразно, если вы не уверены в том, что правила подготовки документов вам достаточно понятны, чтобы справиться с задачей без поддержки сторонних специалистов. Аутсорсинговая компания берет на себя риски, связанные с возможным отказом в регистрации, в случае необходимости — окажет вам профессиональную консультацию. Поручить рутинную работу посреднику удобно также в случае, если вы ограничены во времени получения документов или не можете присутствовать лично в государственных органах.

Прошли времена, когда зарегистрировать ИП самостоятельно было проблематично. Сейчас этот процесс не занимает много времени и не требует множества знаний. Для этого существует специальный бесплатный сервис по подготовке документов для регистрации ИП — «Моё дело».

Потратив не более 15 минут на ввод данных при помощи подсказок, вы получите заявление на регистрацию ИП, квитанцию на оплату госпошлины и уведомление на УСН (именно эту систему выбирают большинство начинающих ИП). Но и это еще не все. Бонус — подробная инструкция по дальнейшим действиям, включая адрес ближайшей к вам инспекции. Вам останется только распечатать готовые документы и передать их в налоговую.

Сколько стоит открыть ИП: госпошлина

По состоянию на 2019 год, размер пошлины для ИП в ИФНС составляет 800 рублей — эту сумму необходимо заложить в затраты на открытие ИП. В услугу налоговой службы входит прием пакета документов заявителя, а также проверка на соответствие требованиям действующего законодательства. Государственная пошлина не гарантирует сам факт регистрации.

Сформировать квитанцию на оплату госпошлины можно в специализированном сервисе налоговой по ссылке.

На заметку:

Согласно данным портала Госуслуги, оформление ИП бесплатно при подаче документов в электронном формате, а также через МФЦ или нотариуса. Однако, при подаче документов в электронном виде вам потребуется сделать электронную цифровую подпись в аккредитованном удостоверяющем центре (стоимость ЭЦП от 3 000 рублей). Услуги нотариуса в среднем — 1 000 рублей.

В случае, если ФНС отказывает заявителю, пошлина не возвращается, но заявителю дается определенный срок на исправление допущенных ошибок и повторное обращение — три месяца. Данное правило действует однократно: если при второй подаче документов ошибки повторились, сроки на исправление не продляются — процедуру необходимо будет начать заново, с повторной оплатой госпошлины.

Поэтому, чтобы не допустить ошибок при подготовке документов на регистрацию ИП, стоит воспользоваться специальным бесплатным онлайн-сервисом «Моё дело».

Услуги нотариуса

Существует ряд возможных причин, по которым будущий предприниматель не может представить пакет документов лично: дефицит времени, нахождение в другом населенном пункте на момент подачи заявления, проблемы со здоровьем и другие. В такой ситуации документы можно отправить в ФНС почтой или передать через представителя. В обоих случаях необходимо заверить нотариально заявление, доверенность и копию паспорта.

Расходы зависят от тарифов специалиста и региона, примерно составляют:

Заверение заявления: от 500 до 1 200 рублей;
Составление нотариальной доверенности: от 500 до 1 500 рублей;
Заверение копии паспорта: от 200 до 500 рублей.

Почтовые услуги

Расходы на почтовые услуги необходимо заложить в бюджет в том случае, если предприниматель принял решение об отправке документов в ФНС посредством почтовой связи. Стоимость отправки, как правило, зависит от веса документов, региона отправки и региона получателя.

Зарегистрировать ИП в 2019 году: услуги профессиональных регистраторов

Помощь профессионалов может понадобиться начинающему владельцу бизнеса в различном объеме: для получения консультации, оказания услуг по подготовке документов или же услуг «под ключ». Стоимость работы аутсорсинговой компании зависит от индивидуальных расценок, объема предоставляемых услуг и региона, примерно составляет от 500 до 7 000 рублей. Услуги профессиональных фирм-регистраторов экономят заявителям время на «бумажной волоките», позволяют минимизировать риски по возможному отказу ФНС и сократить время подготовки документов в случае необходимости срочной подачи.

Дополнительные расходы

Возможные сопутствующие расходы не относятся к вышеперечисленным базовым, но учесть их в формировании бюджета на старте бизнеса будет полезно.

Печать

Закон не обязывает индивидуальных предпринимателей иметь печать, оставляя право решения за предпринимателем. В каких случаях и для какой цели может понадобиться печать?

Таблица 2. Функции и цели применения печати для ИП

Функция печати

Цель применения

Декоративная

Носитель фирменного стиля предпринимателя.

Практическая

Если ИП использует ЕНВД, необходима печать на бланках строгой отчетности.

Для дополнительной защиты деловой документации.

Для подтверждения статуса при работе с крупными организациями.

Некоторые организации по причине незнания законодательства РФ считают, что документация должна быть в обязательном порядке заверена печатью (напомним, для ИП наличие печати не является обязательным с точки зрения закона). Наличием фирменной печати ИП подтверждает «серьезность» своего предприятия.

Однозначно отвечая на вопрос, нужна ли печать индивидуальному предпринимателю, можно сказать, что надежнее будет заказать печать сразу. По стоимости изготовления печати различаются, цена зависит от материалов и технологий изготовления, начинается примерно от 500 рублей. Решение о том, будет ли она использоваться в работе в процессе предпринимательства, всегда можно принять позднее в зависимости от бизнес-задач.

Более подробно о том, какие бывают печати и нужна ли печать ИП — читайте в нашем материале по ссылке.

Расчетный счет

Открытие расчетного счета в банке так же, как и изготовление фирменной печати, является добровольным решением предпринимателя. С практической точки зрения счет может понадобиться в случае крупных взаиморасчетов с контрагентами, превышающих 100 000 рублей. Удобство наличия расчетного счета заключается также в том, что при получении денежных средств на расчетный счет нет необходимости использовать контрольно-кассовый аппарат, регистрация которого является отдельной процедурой. С точки зрения расходов, открытие расчетного счета является относительно не обременительным — как правило, открывается бесплатно, а заплатить нужно будет банку только за обслуживание счета.

Более подробно о том, нужен ли расчетный счет для ИП — читайте в нашем материале по ссылке.

В следующей статье мы рассказали о 15 самых выгодных предложениях от банков, в которых ИП может открыть расчетный счет.

Приобретение онлайн-кассы

Онлайн-касса — устройство, имеющее доступ к интернету, позволяющее формировать кассовый чек и передающее данные о платежах в налоговый орган через оператора фискальных данных (так называемый ОФД). Согласно законодательству РФ, все ИП обязаны перейти на онлайн-кассы с 1 июля 2019 года, за исключением тех предпринимателей, которые работают с коммерческими субъектами и проводят расчеты через банк. Расходы на покупку онлайн-кассы составляют примерно от 10 000 до 30 000 рублей, дополнительно необходимо оплачивать обслуживание оператору фискальных данных согласно договору оказания услуг.

Оформление электронно-цифровой подписи

Стоимость создания электронно-цифровой подписи, пожалуй, самая дорогая статья в категории дополнительных затрат: обойдется примерно в 3 000-3 500 рублей. ЭЦП необходима в двух случаях — при подаче документов на регистрацию ИП онлайн в электронном виде, а также в дальнейшем при ведении предпринимательской деятельности. Целесообразно оформить ЭЦП, если предприниматель в дальнейшем планирует ее использовать. Расходы на ЭЦП компенсируются также приятным бонусом: при подаче документов на открытие ИП онлайн заявители освобождаются от уплаты пошлины на регистрацию.

Более подробно об электронно-цифровой подписи для ИП — читайте в нашем материале по ссылке.

Налоговый учет

Решение о выборе системы налогообложения для будущего предприятия необходимо принять до подачи документов на открытие ИП. Размер налогов, которые необходимо оплачивать в государственную казну, напрямую зависит от выбранной системы налогообложения. На сегодняшний день в РФ существует несколько таких систем, одной из самых популярных является УСН — упрощенная система налогообложения, которая позволяет уменьшить налоговое бремя для плательщика и упростить ведение бухгалтерского учета. Ниже приведено сравнение двух систем налогообложения — общей и упрощенной.

Таблица 3. Сравнение систем налогообложения

Отчисления по ОСНО		Отчисления по УСН
Вид налога	Размер	*(уплата налога на основании предусмотренной законом налоговой базы)**
НДФЛ	13% от полученного финансового дохода	6% от полученной прибыли
НДС	20% (или другая ставка, предусмотренная Налоговым Кодексом РФ)	15% — разница «доходов за минусом расходов»

На заметку:

Если вы не ведете экономическую деятельность, в случае обеих систем налогообложения (ОСН и УСН), начислений не будет: налог рассчитывается на базе фактически полученной предприятием прибыли.

В случае, если предприниматель не планирует самостоятельно заниматься предоставлением отчетности в налоговую, а также не считает необходимым принимать на работу бухгалтера, налоговый учет можно возложить на аутсорсинговую компанию, включив в категорию дополнительных расходов стоимость услуг фирмы или специалиста. Как правило, такая услуга стоит от 3 000 рублей, но зависит от объема отчетности предпринимателя и тарифов аутсорсинговой фирмы. Деньги, необходимые для оплаты услуг бухгалтера, необходимо также заложить в бюджет будущего предприятия.

Кстати, автоматизировать бухгалтерию своего бизнеса вы можете при помощи интернет-бухгалтерии «Моё дело», от 417 рублей в месяц. Или отдать бухгалтерию на аутсорсинг персональному бухгалтеру — «Моё дело.Бухгалтер» от 1 667 рублей в месяц.

Страховые взносы

Индивидуальный предприниматель обязан делать отчисления в фонды за обязательное медицинское страхование (ФФОМС) и пенсионное (ПФР). Если предприниматель ведет деятельность самостоятельно, то отчисления необходимо производить только за себя и за работников — если они официально числятся в штате предприятия.

На заметку:

В отличие от налоговых платежей, оплата страховых взносов производится независимо от того, ведет ИП коммерческую деятельность или нет.

Сводные данные по денежным расходам

Таким образом, при открытии ИП необходимо продумать все детали, касающиеся как самой процедуры регистрации в ФНС, так и дальнейшего ведения предпринимательской деятельности. Сводная таблица, содержащая информацию об обязательных расходах в соответствии с законом, базовых и дополнительных, зависящих от решений предпринимателя, поможет составить более четкую и понятную картину по возможным расходам при регистрации ИП.

Таблица 4. Во сколько обойдется открытие ИП

Обязательные расходы*		Основные расходы*		Дополнительные расходы*
Госпошлина	800 рублей — личная подача оффлайн	Услуги нотариуса	1200-5000 рублей	Оформление ЭЦП	3000-3500 рублей
	0 рублей — подача онлайн через сайты Госуслуги и ФНС при наличии ЭЦП (от 3000 рублей если ЭЦП нет)	Почтовые услуги	От 500 рублей	Изготовление печати	От 500 рублей
		Услуги регистраторов	500-7000 рублей	Расчетный счет	Открытие — 0 рублей Обслуживание — по тарифам банка, от 1500 рублей в месяц
Онлайн-касса**	Покупка устройства, 10 000-30 000 рублей			Ведение налогового учета*** Персональный бухгалтер от «Моё дело. Бухгалтер»	От 3000 рублей в месяц От 1667 рублей в месяц
	Обслуживание в месяц — от 300 рублей			Интернет-бухгалтерия «Моё дело»	От 417 рублей в месяц

^*Примерные расходы указаны в рублях.

^**За исключением предпринимателей, проводящих расчеты только через банк.

^***В случае ведения налогового учета аутсорсинговой компанией.

При открытии ИП необходимо продумать все условия, касающиеся как самой процедуры регистрации в ФНС, так и дальнейшего ведения предпринимательской деятельности. Важно предусмотреть все расходы, связанные с услугами нотариуса, приобретением онлайн-кассы, налогами и взносами и многим другим. В статье представлен полный перечень затрат, ориентируясь на который индивидуальный предприниматель без проблем справится с начальным этапом ведения бизнеса.